Pourquoi investir dans un plan d’épargne retraite

Préparer sa retraite est un enjeu majeur pour assurer un avenir serein et confortable.

Qu’est-ce que le Plan d’Épargne Retraite ?

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) individuel, instauré par la loi Pacte de 2019, remplace progressivement le PERP, le contrat Madelin et le Perco. Conçu pour préparer sa retraite en toute sérénité, il permet de se constituer un capital à long terme tout en profitant d’avantages fiscaux significatifs.

Vous effectuez des versements volontaires, sans montant minimal imposé, et choisissez entre différents supports d’investissement :

• Fonds en euros pour la sécurité du capital
• Unités de compte pour dynamiser la performance
• Fonds actions ou immobiliers pour diversifier votre portefeuille

Les sommes investies restent **bloquées jusqu’à la retraite** (sauf cas exceptionnels comme l’achat de la résidence principale ou un accident de la vie), garantissant un horizon d’investissement à long terme.

Chiffres clés et performances

Près de 10 millions de Français ont déjà ouvert un PER, avec plus de 100 milliards d’euros d’encours fin 2024. Les performances varient selon le profil et la durée d’investissement.

En complément, voici les rentes mensuelles potentielles à 65 ans :

• 30 ans : 194€ (1%), 286€ (3%), 435€ (5%)
• 40 ans : 236€ (1%), 312€ (3%), 418€ (5%)
• 50 ans : 529€ (1%), 626€ (3%), 744€ (5%)

Avantages fiscaux et autres bénéfices

Le PER se distingue par ses avantages fiscaux non négligeables et sa flexibilité.

• Déduction des cotisations du revenu imposable dans la limite des plafonds légaux
• Avantage fiscal hors du plafonnement des niches fiscales
• Transférabilité simplifiée en cas de changement d’employeur
• Possibilité de sortie en capital pour l’achat de la résidence principale
• Gestion pilotée à horizon et diversification des supports d’investissement

En pratique, les cotisations versées en 2025 sont d’abord imputées sur le plafond de 2025, puis sur les trois années précédentes si nécessaire. Cela incite à un effort régulier d’épargne.

Inconvénients et limites

Malgré ses atouts, le PER comporte quelques contraintes qu’il convient de connaître.

• Épargne indisponible jusqu’à la retraite, sauf exceptions (logement principal, accident de la vie)
• Sortie en capital ou rente soumise à l’impôt sur le revenu (PFU à 30% sur la part des plus-values)
• Moins intéressant pour les contribuables faiblement imposés (taux marginal inférieur à 30%)
• Un seul “enveloppe” avec des compartiments aux règles spécifiques

Changements fiscaux prévus pour 2025

Pour renforcer le caractère retraite du PER, le gouvernement prévoit deux modifications majeures :

1. Fin de la création de nouveaux PER après 67 ans, pour récentrement sur l’objectif initial.

2. Imposition des sommes héritées au titre de l’impôt sur le revenu, alors qu’actuellement elles sont transmises sans cette taxation.

Ces évolutions incitent à ouvrir son PER dès que possible pour optimiser les avantages avant ces changements.

Conseils pratiques pour maximiser votre PER

Pour tirer le meilleur parti de ce produit, suivez quelques recommandations d’experts :

• Prioriser l’épargne retraite dans votre stratégie globale
• Mettre en place des virements automatiques réguliers pour garantir la discipline
• Adapter la répartition de vos supports selon votre horizon et votre tolérance au risque
• Transférer d’anciens produits (PERP, Madelin) pour centraliser votre épargne

En intégrant le PER à votre plan financier, vous combinez sécurité et performance à long terme, tout en maîtrisant votre fiscalité.

Investir dès aujourd’hui dans un PER, c’est bâtir les bases d’une retraite épanouie, libre de contraintes financières. Lancez-vous sans attendre et profitez de chaque avantage pour accueillir l’avenir avec confiance.